Stejné peníze, jiný výsledek: jak z 4 000 Kč měsíčně vytvořit o skoro 2 miliony víc

S některými klienty, kteří nepodnikají a jsou zaměstnanci, při našich setkáních občas řeším, že  jejich možnosti daňové optimalizace jsou nulové. Ve skutečnosti však několik chytrých cest existuje. Jedna z nich umožňuje investovat část peněz ještě před zdaněním a odvody. A právě o té bude dnešní článek.

Ukážeme si, jak při stejných nákladech zaměstnavatele může zaměstnanec, díky Dlouhodobému investičnímu produktu DIP, za 25 let vybudovat téměř o 2 000 000 Kč více, než když investuje jen ze svého čistého příjmu.

Než se pustíme do porovnání konkrétních čísel, pojďme si krátce vysvětlit, co je vlastně DIP.

Co je DIP – Dlouhodobý investiční produkt

Dlouhodobý investiční produkt (DIP) je nová možnost spoření a investování na stáří, která v Česku platí od roku 2024. Jeho cílem je motivovat lidi k tomu, aby si vytvářeli vlastní finanční rezervu na důchod, a zároveň využili daňové zvýhodnění. Do DIPu lze pravidelně posílat peníze a to buď vlastní vklady, nebo příspěvky od zaměstnavatele. Tyto prostředky se investují (například do fondů, akcií či ETF) a v čase se zhodnocují.

Hlavní výhody DIPu:

• Vklady zaměstnance lze odečíst od základu daně (až do výše 48 000 Kč ročně)
• příspěvky zaměstnavatele do 50 000 Kč ročně jsou pro firmu daňovým nákladem a nemusí z nich odvádět odvody
• Zaměstnanec z příspěvku zaměstnavatele neplatí daň ani pojistné
• peníze zůstávají ve vašem vlastnictví a lze je převádět mezi poskytovateli.

Na oplátku se počítá s dlouhodobostí. Pro zachování všech daňových výhod je potřeba spořit minimálně 10 let a svoje prostředky můžete vybrat nejdříve do 60 letech.

Více o DIPu jsem psal ve svém článku zde.

Tři způsoby, jak investovat stejné peníze

Představme si tři zaměstnance, Aleše, Bořivoje a Cecílii. Všichni 3 stojí svého zaměstnavatele stejných 93 660 Kč měsíčně (viz tabulka níže). Všichni si uvědomují nutnost vytvořit si určitý majetek na důchod, aby byli finančně nezávislí. Proto si na svoji rentu pravidelně investují. Každému z nich po investici zůstává stejný čistý příjem 49 950 Kč. Rozdíl je však v tom, jakým způsobem investují a kolik bude mít každý na nich na konci peněz.

Společné parametry pro všechny 3 zaměstnance

• Doba investování: 25 let
• Předpokládané zhodnocení: 8 % p. a.
• Všem 3 zaměstnancům zůstane po pravidelné investici v rozpočtu: 49 950 Kč
• Stejné náklady zaměstnavatele: 93 660 Kč měsíčně

Tři zaměstnanci – tří různé cesty

Výsledek po 25 letech pravidelného investování

Stejné firemní náklady, stejná disponibilní mzda (čistá mzda po investování), ale téměř dva miliony navíc. Díky chytřejšímu využití daňových výhod.

Proč vítězí Cecílie?

1️⃣ Efektivně využívá daňovou úsporu

DIP umožňuje odečíst vlastní vklady do 48 000 Kč od základu daně. Tím jí vznikne daňová úspora 7 200 Kč za rok, v případě Cecílie to bylo 3 082 Kč za rok. Pokud daňovou úsporu od druhého roku investuje, posílá do investic více peněz každý měsíc a složené úročení v čase způsobí, že i malé rozdíly v měsíčním vkladu způsobí výrazný rozdíl v celkovém majetku.

2️ Využívá příspěvek zaměstnavatele

Zaměstnavatel Cecílii část odměny posílá rovnou do DIP. Cecílii to nestojí nic navíc, firmu také ne, jen se chytřeji rozdělí balíček odměny. V součtu investuje více než Aleš a více než Bořivoj, ale nemá to vliv na její rodinný rozpočet. Tyto prostředky ale okamžitě začínají pracovat a dlouhodobě dramaticky zvyšují výsledek.

Jak to nastavit v praxi

• Zjistěte u HR nebo ve mzdové účtárně, zda firma nabízí možnost příspěvku do DIP.
• Bonusy od zaměstnavatele do 50 000 Kč si nechte poslat přímo do DIP.
• Nastavte si také vlastní vklady a reinvestujte daňovou úsporu – ideálně automaticky.
• Sledujte limity a podmínky DIP, abyste využili maximální daňový efekt.
• Buďte trpěliví. Výsledky se projeví na delším horizontu – 10 let a více.
• Nereagujte na krátkodobé výkyvy trhů – v dlouhodobém horizontu rozhoduje disciplína.

Často kladené otázky

Co když změníme zaměstnavatele?
Nic se neděje. DIP je váš, vlastní příspěvky můžete investovat dále a na příspěvcích se dohodnout s novým zaměstnavatelem.

Jak je to se zdaněním při ukončení investice v DIP?
Pokud dodržíte podmínky, DIP je velmi daňově efektivní. Zdanění se řídí stejnými principy jako běžné investice (3letý daňový test).

Co když trhy klesají?
To se u investování stává. Udržte emoce na uzdě. Pamatujte, že máte dlouhý horizont a dlouhodobá průměrná nominální výkonnost akciových trhů je kolem 10 % p. a. Rozhodující je čas strávený na trhu, nikoli časování správného okamžiku pro nákupy a prodeje. Při pravidelném investování nakupujete v době poklesů levněji.

Je 8 % výnos jistý?
Není. Jde o rozumný dlouhodobý předpoklad, vycházející z historických dat, ponížený o případné náklady, které mohou být s investováním spojené. Klíčové je, diverzifikovat, držet nízké náklady a zůstat disciplinovaní.

Můžu si cíleně nechat snížit svoji mzdu a část si nechat posílat přímo do DIP?
Takové řešení není možné. Jednalo by se o zneužití zákona a při tomto postupu by vám hrozil doměrek na dani z příjmů, sociálním i zdravotním pojištění.

Závěrem

Při stejných nákladech zaměstnavatele může být rozdíl v cílovém majetku po 25 letech téměř 2 000 000 Kč. A to bez toho, aniž by to jakkoli zatížilo váš rodinný rozpočet. Není v tom žádná magie. Jde jen o lepší nastavení finančních toků a čas, který pracuje pro vás.

Pokud si nejste jistí, jak takové nastavení zrealizovat, rád vám s tím pomohu. Přihlaste se k mému měsíčnímu newsletteru, kde sdílím praktické tipy pro efektivní investování a finanční plánování.

A pokud chcete spočítat svůj konkrétní scénář, napište mi. Společně najdeme řešení, které vám bude dávat smysl.